Setiap organisasi mesti menyimpan rekod barang, iaitu mendaftar kedatangan dan keberangkatan mereka. Oleh jabatan perakaunan, semua dokumen dibentuk menjadi daftar. Untuk mengesahkan baki dan ketepatan semua dokumen penghantaran, seperti nota pengiriman, perlu membuat laporan komoditi.
Arahan
Langkah 1
Laporan produk disusun dalam jangka masa yang ditentukan oleh pengurus, tetapi tidak boleh melebihi sepuluh hari. Adalah mungkin juga untuk melakukan audit dua kali dalam satu periode, misalnya, dalam hal persediaan, ketika perlu membuat laporan sebelum dan sesudahnya.
Langkah 2
Dokumen ini dibuat oleh pekerja yang merupakan orang yang bertanggungjawab secara material untuk jenis produk ini. Laporan komoditi disusun dalam dua salinan, salah satunya dipindahkan ke jabatan perakaunan, yang kedua diserahkan kepada pekerja yang bertanggungjawab secara material.
Langkah 3
Laporan komoditi mesti diberi nombor mengikut urutan akhir-ke-akhir, dan mesti dimulakan pada awal tahun. Tetapi ada pengecualian: jika orang yang bertanggungjawab tidak dilantik oleh ketua organisasi dari awal tahun ini, maka penomboran akan bermula dari saat pekerja memulakan tugasnya.
Langkah 4
Pembetulan dalam laporan dibenarkan, tetapi hanya dengan satu baris yang melintasi maklumat yang tidak tepat. Di atas anda perlu menulis yang betul, dan di sebelahnya tulis: siapa yang membuat penyesuaian, tarikh dan senarai. Data tidak boleh diburukkan dengan pembetulan atau dicoret dengan beberapa baris.
Langkah 5
Selalunya, untuk laporan komoditi, borang No. TORG-29 digunakan, yang terdiri dari dua halaman. Dalam satu, resit didaftarkan, yang lain - perbelanjaan. Pertama, anda mesti menunjukkan nama organisasi dengan lengkap, sebagai contoh, Syarikat Liabiliti Terhad "Vostok". Kemudian tunjukkan unit struktur, misalnya, pentadbiran.
Langkah 6
Maka anda mesti menunjukkan nombor, kedudukan dan nombor kakitangan yang bertanggungjawab secara material. Dalam jadual di bawah, nyatakan baki pada awal cek, angka ini mesti sesuai dengan angka akhir dalam laporan produk sebelumnya.
Langkah 7
Dalam laporan penjualan, anda akan melihat lajur: dokumen, jumlah. Pada yang pertama, anda mesti menunjukkan tarikh dan jumlah dokumen penghantaran, jumlahnya menunjukkan kos barang (penjualan atau pembelian). Dokumen harus dimasukkan mengikut urutan kronologi, sambil berhati-hati. Kemudian ringkaskan.
Langkah 8
Kemudian pergi ke halaman kedua - perbelanjaan. Dokumen juga harus dimasukkan ke sana mengikut urutan kronologi. Dokumen yang diterima sebagai hasil pengembalian barang juga boleh ditunjukkan di sini. Ringkaskan di akhir dan tuliskan baki di akhir ujian.
Langkah 9
Selepas jadual, anda akan melihat lajur "Lampiran", di mana anda mesti menentukan jumlah dokumen penghantaran. Maka orang yang bertanggungjawab mesti menandatangani dokumen tersebut.
Langkah 10
Selepas itu, laporan tersebut diserahkan kepada jabatan perakaunan. Ia mesti diperiksa pada hari penghantaran. Akauntan, setelah memeriksa data, mesti meletakkan tanda pada lajur 6 dan 7 laporan perdagangan. Tidak hanya perlu mengesahkan data dokumen, tetapi juga untuk mengira semua jumlahnya. Selepas itu, akauntan menandatangani laporan tersebut.
