Di setiap syarikat di mana aliran tunai berlaku, dokumen tunai mesti disimpan. Salah satunya adalah buku tunai, di mana maklumat mengenai transaksi tunai dimasukkan oleh juruwang organisasi. Bentuk dokumen ini diluluskan oleh Keputusan Jawatankuasa Statistik Negeri Rusia dan disatukan.
Perlu
- - bentuk buku tunai;
- - dokumen syarikat;
- - pesanan tunai masuk dan keluar;
- - meterai organisasi.
Arahan
Langkah 1
Sampul buku tunai mesti mengandungi nama syarikat sesuai dengan piagam, dokumen konstituen lain atau data peribadi seseorang yang didaftarkan sebagai pengusaha individu (jika syarikat itu mempunyai bentuk organisasi dan undang-undang yang sesuai), serta nama jabatan (unit struktur) di mana dokumen ini.
Langkah 2
Pada halaman judul borang No. KO-4, tuliskan nama syarikat, perkhidmatan (jabatan) tempat transaksi tunai dijalankan. Nyatakan tempoh (bulan dan tahun) di mana buku tunai diisi.
Langkah 3
Pada setiap helaian buku tunai, anda perlu menunjukkan tarikh (bulan, hari, tahun), dan juga nombor halamannya. Pada lajur pertama borang, masukkan nombor dokumen tunai (pesanan tunai penerimaan atau perbelanjaan). Pada lajur kedua, nyatakan nama pembeli atau pembekal sesuai dengan dokumen konstituen perusahaan atau nama keluarga, inisial seseorang, jika OPF rakan niaga adalah pengusaha individu.
Langkah 4
Pada lajur ketiga, tulis catatan perakaunan yang sesuai dengan urus niaga tunai yang telah selesai (bilangan akaun, sub-akaun yang berkenaan). Lajur keempat ditujukan untuk menulis jumlah resit, jika dana telah tiba di meja tunai organisasi. Kelima - untuk menunjukkan jumlah slip perbelanjaan, jika wang dikeluarkan kepada pekerja (pembayaran gaji, gaji percutian, elaun perjalanan) atau kepada pembekal sebagai pembayaran pada invois.
Langkah 5
Setiap helaian disalin. Jumlah dana pada awal hari, jumlah dan akhir hari ditunjukkan. Garis berasingan diperuntukkan untuk jumlah wang untuk upah, pembayaran sosial. Pada penghujung hari, juruwang meletakkan tandatangannya, menunjukkan nama keluarga, inisial. Jumlah pesanan masuk dan keluar harus dimasukkan dengan kata-kata dan diserahkan kepada akauntan.
Langkah 6
Selepas sebulan, semua helaian buku tunai diberi nombor dan tali. Pada halaman terakhir cap syarikat diletakkan, bilangan halaman bernombor, dicantumkan, dan tarikhnya ditunjukkan. Buku ini diperakui dengan tandatangan pengarah syarikat dan ketua akauntan (menunjukkan kedudukan mereka, data peribadi).
