Semua urus niaga tunai syarikat mesti didokumentasikan. Untuk ini, Kerajaan Persekutuan Rusia telah mengembangkan bentuk khas. Salah satu bentuk utama adalah laporan juruwang. Juruwang memindahkan dokumen ini ke jabatan perakaunan untuk mencatat aliran dana.
Arahan
Langkah 1
Laporan juruwang organisasi mesti dibuat oleh juruwang atau orang lain yang diberi kuasa untuk ini. Dokumen tersebut dibuat pada hari-hari ketika transaksi dengan wang tunai perusahaan dilakukan.
Langkah 2
Anda boleh mengisi laporan menggunakan program automatik, atau anda boleh melakukannya secara manual. Pertama sekali, nyatakan tarikh dokumen. Pada bahagian jadual, masukkan maklumat mengenai aliran tunai.
Langkah 3
Nyatakan nama operasi, misalnya, diambil dari Ivanov Ivan Ivanovich. Selepas itu, masukkan nombor akaun yang sesuai. Sebagai contoh, jika dana dikeluarkan sub-akaun, masukkan akaun 71; jika gaji dikeluarkan dari meja tunai - 70. Masukkan jumlahnya, misalnya, jika dikeluarkan dari meja tunai - nyatakan jumlahnya di lajur "Perbelanjaan", jika diterima - "Pendapatan". Ringkaskan di bawah, tandatangani dokumen tersebut.
Langkah 4
Isi semua dokumen berdasarkan maklumat yang dimasukkan ke laporan juruwang. Katakan seorang pekerja mengembalikan dana yang boleh dipertanggungjawabkan. Isi pesanan tunai masuk (borang No. KO-1). Nyatakan nombor siri dokumen dan tarikh penyediaannya. Masukkan nama organisasi dan nama unit struktur.
Langkah 5
Dalam debit, nyatakan akaun dari mana dana itu berasal. Katakan ini adalah pulangan sub laporan. Untuk debit masukkan akaun 50, dan untuk kredit - 71. Masukkan jumlahnya. Di bawah, tulis dari siapa dana tersebut diterima (nama orang yang melaporkan). Seterusnya, masukkan jumlahnya dalam perkataan.
Langkah 6
Isi resit. Nyatakan nombor dan tarikh sistem pertahanan peluru berpandu, nama penuh. pekerja, asas dan jumlah. Tandatangani dokumen dengan ketua akauntan dan juruwang.
Langkah 7
Sekiranya anda mengeluarkan dana dari meja tunai perusahaan, isi pesanan tunai perbelanjaan (borang No. KO-2). Nyatakan bilangan dan tarikh penyediaan dokumen, nama organisasi dan nama unit struktur.
Langkah 8
Di bahagian jadual, isikan akaun debit dan kredit, masukkan jumlahnya. Di bawah jadual, nyatakan kepada siapa dana tersebut dikeluarkan. Tulis juga dalam nama dokumen asas dan jumlahnya dalam perkataan. Sekiranya ada permohonan, nyatakan butirannya, sebagai contoh, ketika membayar gaji pada baris ini, gaji dinyatakan.
Langkah 9
Tandatangani dokumen itu dengan ketua akauntan, pekerja dan juruwang. Letakkan meterai organisasi.
